对已进行风险对冲的权益类证券和证券衍生品投资按投资规模的5%计算风险资本准备证监会全面提高了券商各项业务的风险资本准备计算比例同时，为与证券公司风险管理能力相匹配，对不同类别公司执行不同的风险资本准备计算比例，A；答案C 风险管理部门应当向经理层提交风险管理日报月报年报等定期报告，反映风险识别评估结果和应对方案，对重大风险应提供专项评估报告，确保经理层及时充分了解公司风险状况。
如何解决这一问题，是进一步规范证券公司行为的重点内容之一第四，内部管理风险其表现形式多种多样，如交易电脑系统出现故障，业务人员工作疏漏造成交易差错，业务人员从事内幕交易和违法违规操作而造成巨额损失，业务往来中金融；答案C 证券公司流动性风险管理的目标，是建立健全流动性风险管理体系，对流动性风险实施有效识别计 量 监测和控制，确保其流动性需求能够及时以合理成本得到满足。
证券公司风险管理文化机制
1、证券公司经营证券承销与保荐证券自营证券资产管理其他证券业务中两项及两项以上的，其净资本不得低于人民币2亿元2证券公司风险控制指标标准1净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100%2净资本与净资产的。
2、答案D 考查风险管理应遵循的原则证券公司的信用风险管理应遵循“全面性内部制衡全流程风控”的原则组织进行相关业务。
3、证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任，履行以下职责1推进风险文化建设2审议批准公司全面风险管理的基本制度3审议批准公司的风险偏好风险容忍度以及重大风险限额法律依据中华人民共和国建设工程安全。
4、证券公司处理声誉风险的首要方法包括1 建立健全的公司治理体系，确保公司决策和管理的透明度和合法性2 加强内部控制，规范业务流程，防范违规行为的发生3 提高员工素质和职业道德意识，加强员工培训和教育，建立良好的。
5、答案C 证券公司应建立有效的流动性风险管理组织架构，明确董事会经理层及其首席风险官相关部门在流动性风险管理中的职责和报告路线，建立健全有效的考核及问责机制，证券公司应将子公司的流动性风险纳入管理范围。
6、信用风险指的主要是由客户债券发行人交易对手中介机构以及其他的一些与证券公司有业务往来的机构违约，从而造成证券公司的损失，被称之为信用风险，主要包含的风险类别有结算风险直接信用风险交易对手风险风险管理指的。
7、答案D 风险管理的“三道防线”指的是在金融机构内部构造出三个对风险管理承担不同职责的团队和管理部门，相互之间协调配合，分工协作，并通过独立有效的监控，提高主体的风险管理有效性业务条线部门是第一道风险。
证券公司风险管理报告
1、国务院证券监督管理机构认为有必要时，可以委托会计师事务所资产评估机构对证券公司的财务状况内部控制状况资产价值进行审计或者评估为了控制和化解证券公司风险，保护投资者合法权益和社会公众利益，保障证券业健康发展。
2、应当要履行风险管理职责，在首席风险官领导下推动全面风险管理工作，监测评估报告公司整体风险水平，并为业务决策提供风险管理建议，协助指导和检查各部门分支机构的风险管理工作法律依据证券公司全面风险管理规范第。
3、答案D 风险管理部门人员工作称职的，其薪酬收入总额应当不低于公司总部业务及业务管理部门同职级人员的平均水平。
4、我国证券公司的发展只有十几年的历史，从总体上看，证券公司风险管理工作才起步不久，整体状况比较差目前各证券公司普遍存在对风险管理工作重视不够没有制定明确的风险管理政策未设立专门的风险管理机构或即使设立也仅是为。
5、答案C 考查当前海外证券业风控指标多采用的两种模式以美国为代表的净资本监管模式，要求高流动资产保持在负债的一定比率之上目前，我国相关风险控制在一定程度上是欧美模式的结合当前海外证券业风控指标主要以净资本。
