[上海综合指数]000792资金流向分析：2019年1

1. 前语

000792是一家细胞培养液出产企业，首要从事细胞培养液、脱色素、葡糖酸镁、邻苯二甲酸酯等高端特种化学品的出产、出售。本文经过对其2019年1-9月的资金流向进行剖析，旨在探求企业的资金运作状况。

2. 企业基本状况

到2019年9月30日，000792公司的总资产为9.44亿元，其间活动资产为7.02亿元，占比74.3%；总负债为2.56亿元，其间活动负债为2.39亿元，占比93.4%；所有者权益为6.89亿元。经过总资产、活动比率、速动比率、应收账款周转率等目标的剖析，能够看出该企业的运营状况杰出。

依据财报数据，000792公司2019年1-9月期间经营收入为6.78亿元，较去年同期增加18.78%；净利润为1.46亿元，较去年同期增加18.04%。其间，主经营务收入为6.04亿元，占比89.1%。

在资金流入方面，000792公司首要依托以下途径：

（1）出产运营活动带来的现金流入。经过出售产品及供给服务，企业完成了6.23亿元的运营活动发生的现金流入，占比91.9%。

4. 资金流出状况

000792公司2019年1-9月期间，现金流出总额为3.67亿元，占比54.1%。下面分别从三个方面临其资金流出状况进行剖析：

（1）运营活动流出。运营活动现金流出为2.10亿元，首要是收购原材料及付出相关服务费用、员工工资、劳务费等。

（2）出资活动流出。出资活动现金流出为1.49亿元，首要是用于购买固定资产、无形资产及付出本钱性支出。

（3）筹资活动流出。筹资活动现金流出为80.54万元，首要是用于付出股息及股票发行相关费用。

5. 资金运作状况

经过对000792公司资金流入、流出状况的剖析，能够发现该公司大部分资金流入来自于出产运营活动，融资途径为非必须资金来源；而在资金流出方面，首要用于运营活动和出资活动。归纳来看，该公司的资金起到了杰出的工作效果。

6. 定论

细胞培养液出工业对新能源研讨、新药开发、基因工程等高科技领域的开展起到了重要推进效果。从000792公司资金流向剖析来看，该企业在运营活动中资金流入大，资金运作状况杰出，且融资途径的使用也较为充沛，这些表现了企业运营标准、办理标准等杰出的根底。

000792资金流向剖析：2019年1-9月