heathrow（经济导报）

近年来，参与养老保险缴费钱数越来越多，人们也越来越多的更重视参与养老保险会不会赔本？一些人把参与养老保险当成是一种积储或者是商业养老保险，想知道，假如参保人逝世没有把养老金领回本的话，可不可以差额部分退回来呢？

说实话，商业养老保险实际上是一种个人积储机制，一般也成为个人养老金。其机制便是经过个人给自己堆集养老金，经过保险公司的打理，可以构成有用的现金流。

保险公司也会依据人均预期寿数的规划，从个人交纳的保险费中提取一部分钱，用来平衡提早逝世人员交纳的保险费差额。因而，看起来商业养老保险是不会赔本的。

可是假如个人强行退保，只能交还养老保单的现金价值，这时候就会赔本了。实际上，保险公司的养老保险是一种商业行为，保险公司会从个人交纳的保费中提取保险代理人的佣钱、公司的管理费用和合理的赢利，保险公司是不会吃亏的。

社会保险，实际上是遭到我国《社会保险法》、《劳动法》等法令保证的一项社会保证机制。国家规定了单位员工有必要参与社会保险，灵敏工作人员等集体可以自己挑选参与是否参与养老保险和医疗保险。

社会保险的基金，是现收现支的专项专用基金，一般也会有必定的结余。比如说，依据人力资源和社会保证工作开展核算公报，2020年我国乡镇员工基本养老保险基金总收入为44376亿元，总支出为51301亿元，累计结余为48317亿元。

社保基金的总收入，像养老保险基金收入首要包含四部分：参保人自己交纳的社会保险费、用人单位交纳的社会保险费、国家给予养老保险基金的补助、养老保险基金的结余发生的利息，以及少数的其他收入。

实际上，用人单位为员工交纳养老保险，员工自己承当缴费基数的8%，用人单位承当16%。员工自己交纳的部分悉数记入个人账户，构成养老保险个人账户的余额。每年相应的余额会依照国家规定核算利息，在退休时构成个人账户养老金按月收取。参保人逝世今后，养老保险个人账户的余额可以承继。别的，参保人遗属还可以收取丧葬补助金和一次性抚恤金等待遇。归纳来说，企业员工参保肯定是不会赔本的，一般来说他们收取的待遇要比自己的支付高得多。

灵敏工作人员可就不是这样了。灵敏工作人员自己承当悉数的社会保险费，其间只要缴费基数的8%记入个人账户，剩下12%进入统筹账户。可以保本的只要个人账户部分。至于统筹账户部分，就要比较收取的丧葬补助金和一次性抚恤金，孰高孰低了。

丧葬补助金，是逝世上年度两个月的地点省份的乡镇人均可支配收入。

一次性抚恤金，首要跟缴费时刻和收取养老金的时刻相挂钩。缴费年限五年以下的，收取三个月乡镇人均可支配收入；缴费年限5年以上10年以下，收取6个月；缴费年限10年以上15年以下，收取9个月。15年以上，每缴费超越一年添加一个月。超越30年的按30年核算，即最高24个月。

假如参保年限5年以内逝世的，还要比较个人交纳的部分。收取的丧葬抚恤待遇不能超越个人交纳的部分，灵敏工作人员只是相当于记入个人账户的部分。所以，灵敏工作人员参保的确有或许吃亏。

但说实话，最低的赔本状况只要缴费5年以内、个人缴费基数的4%（也便是说个人缴费钱数的20%）。但说实话，依据咱们的人均预期寿数，极大概率不会呈现这样的状况。