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大恒新纪元科技股份有限公司

2014年度内部操控九霄陈说

大恒新纪元科技股份有限公司整体股东：

依据《企业内部操控根本规范》及其配套指引的规则和其他内部操控监管要

求(以下简称“企业内部操控规范系统”，

)结合大恒新纪元科技股份有限公司(以

下简称“公司”)内部操操控度和九霄方法，在内部操控日常监督和专项监督的

基础上，咱们对公司截止2014年12月31日(内部操控九霄陈说基准日)的内部控

制有用性进行了九霄。

一、重要声明

按照企业内部操控规范系统的规则，树立健全和有用施行内部操控，九霄其

有用性，并照实发表内部操控九霄陈说是公司董事会的职责。监事会对董事会建

立和施行内部操控进行监督。司理层担任安排领导企业内部操控的日常运转。公

司董事会、监事会及董事、监事、高档办理人员确保本陈说内容不存在任何虚伪

记载、误导性陈说或严峻遗失，并对陈说内容的实在性、精确性和完好性承当个

别及连带法律职责。

公司内部操控的方针是：

(一)树立和完善契合现代办理要求的内部安排结

构，构成科学的决议计划机制、履行机制和监督机制，确保企业运营办理合法合规，

完成运营办理方针；(二)树立杰出的公司内部操控环境，避免并及时发现和纠

正过错及作弊行为，维护公司财物的安全、财政陈说及相关信息实在完好；

(三)

确保国家有关法律法规和公司内部操操控度的贯彻履行，进步运营功率和作用，

促进企业完成发展战略。

因为内部操控存在的固有局限性，故仅能为完成上述方针供给合理确保。

此外，因为状况的改变或许导致内部操控变得不恰当，或对操控方针和程序遵从

的程度下降，依据内部操控九霄成果估测未来内部操控的有用性具有必定的危险。

二、内部操控九霄定论

依据公司财政陈说内部操控严峻缺点的确认状况，于内部操控九霄陈说基准

日，不存在财政陈说内部操控严峻缺点，董事会以为，公司已按照企业内部操控

规范系统和相关规则的要求在所有严峻方面坚持了有用的财政陈说内部操控。

依据公司非财政陈说内部操控严峻缺点确认状况，于内部操控九霄陈说基准

日，公司未发现非财政陈说内部操控严峻缺点。

自内部操控九霄陈说基准日至内部操控九霄陈说宣布日之间未发生影响内

部操控有用性九霄定论的要素。

三、内部操控九霄作业状况

(一)内部操控九霄规划

公司按照危险导向准则确认归入九霄规划的首要单位、事务和事项以及高风

险范畴，归入九霄规划的首要单位包含公司及其子公司的首要事务和事项。

归入九霄规划的首要事务和事项包含(一)内部环境：公司办理及安排结构、

与控股股东的联系、内操控度、人力资源准则；

(二)危险九霄；

(三)操控活动：

全面预算办理、“不相容岗位彼此别离、彼此限制”、产业保全、授权批阅操控、

货币资金操控、投融资操控、担保操控、相关买卖操控、合同办理、人力资源管

理、信息发表办理、定时陈说编制、独立稽察、分子公司办理；(四)信息与沟

通；(五)内部监督。

要点重视的高危险范畴首要包含：方针危险、职业与商场危险、内情买卖

危险、内部办理危险、新产品研制及推行危险。

上述归入九霄规划的单位、事务和事项以及高危险范畴涵盖了公司运营管

理的首要方面，不存在严峻遗失。

(二)内部操控九霄作业依据及内部操控缺点确认规范

公司依据企业内部操控规范系统、《企业内部操控九霄指引》的有关规则和

财政部对该指引的解读，结合公司《内控手册》及公司的运营环境，安排展开内

部操控九霄作业。公司董事会依据企业内部操控规范系统对严峻缺点、重要缺点

和一般缺点的确认要求，结合公司规划、职业特征、危险偏好和危险接受度等因

素，区别财政陈说内部操控和非财政陈说内部操控，研讨确认了适用于本公司的

内部操控缺点详细确认规范，并与以前年度坚持一致。公司确认的内部操控缺点

确认规范如下：

1.财政陈说内部操控缺点确认规范

公司确认的财政陈说内部操控缺点九霄的定量规范如下：

项目严峻缺点重要缺点一般缺点

利润总额错报金额≥利润总额的5%利润总额的3%—5%<利润总额的3%

财物总额错报金额≥财物总额的3%财物总额的3%—5%<财物总额的0.5%

运营收入错报金额≥运营收入总额的1%运营收入的0.5%—1%<运营收入总额的0.5%

所有者权益错报金额≥所有者权益总额的所有者权益的0.5%—<所有者权益总额的

1%1%0.5%

公司确认的财政陈说内部操控缺点九霄的定性规范如下：

(1)财政陈说严峻缺点的痕迹包含：公司董事、监事和高档办理人员的舞

弊行为、公司更正已发布的财政陈说、注册管帐师发现的却未被公司内部操控识

别的当期财政陈说中的严峻错报、审计委员会和审计部对公司的对外财政陈说和

财政陈说内部操控监督无效；

(2)财政陈说重要缺点的痕迹包含：未按照公认管帐准则挑选和使用管帐

方针、未树立反作弊程序和操控措施、关于非常规或特别买卖的账务处理没有建

立相应的操控机制或没有施行且没有相应的补偿性操控、关于期末财政陈说进程

的操控存在一项或多项缺点且不能合理确保编制的财政报表到达实在、精确的目

标。

(3)一般缺点是指除上述严峻缺点、重要缺点之外的其他操控缺点。

2.非财政陈说内部操控缺点确认规范

公司确认的非财政陈说内部操控缺点九霄的定量规范如下：

缺点等级直接产业损失潜在负面影响

严峻缺点500万元(含)以上现已对外正式发表并对公司定时陈说披

露形成负面影响

企业要害岗位人员丢失严峻

被媒体一再曝光负面新闻

遭到国家政府部门处分，但未对公司定时

50万元(含)——500万元陈说发表形成负面影响

重要缺点

被媒体曝光且发生负面影响

遭到省级(含省级)以下政府部门处分但

一般缺点50万元以下

未对公司定时陈说发表形成负面影响

公司确认的非财政陈说内部操控缺点九霄的定性规范如下：

(1)非财政陈说严峻缺点的存在的痕迹包含：违犯国家法律法规或规范性

文件、严峻决议计划程序不科学、准则缺失或许导致系统性失效、严峻或重要缺点不

能得到整改、其他对公司负面影响严峻的景象。

(2)其他景象按影响程度别离确认为重要缺点或一般缺点。

(三)内部操控缺点确认及整改状况

1.财政陈说内部操控缺点确认及整改状况

依据上述财政陈说内部操控缺点的确认规范，陈说期内公司不存在财政陈说

内部操控严峻缺点、重要缺点。

2.非财政陈说内部操控缺点确认及整改状况

依据上述非财政陈说内部操控缺点的确认规范，陈说期内未发现公司非财政

陈说内部操控严峻缺点、重要缺点。

四、其他内部操控相关严峻事项阐明

公司无其他内部操控相关严峻事项阐明。

大恒新纪元科技股份有限公司

二〇一五年二月二十七日