证券公司内部控制指引(证券公司内部控制指引修订)

证券公司法律合规部门的法律合规人员数量没有具体的法定要求或规定，也没有强制性标准根据中国证券监督管理委员会证券公司内部控制指引试行的规定，证券公司应当根据企业的风险承受能力业务范围等因素，确定内部控制体系的设置；答案C 证券公司投资银行类业务内部控制指引第59条规定，证券公司应当明确内核会议的具体规则和表决机制内核会议应当制作内核决议和会议记录等书面或电子文件，并由参会的内核委员确认第60条规定，内核会议应当形成。

答案D A项错误，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第十六规定，证券公司应当设置一名内核负责人，全面负责内核工作内核负责人不得兼任与其职责相冲突的职务，不得分管与其职责相冲突的部门B项错误，第十八；答案D A项正确，根据证券公司投资银行类业务内部控制指引第二十五规定，证券公司投资银行业务部门应当为每个投资银行类项目配备具备相关专业知识和履职能力数量适当的业务人员，保证投资银行类项目的执行质量B项正确。

二是针对特殊企业或者行业的应用指引比如，商业银行保险公司证券公司信托公司基金公司期货公司等金融类企业，由于其经营业务特殊，涉及金融风险，与经济发展和金融安全关系重大，在内部控制方面，除遵循一般内部控制要求；第一百三十八条 证券公司应积极配合中国证监会及外部审计机构对证券公司内部控制情况的检查和评价，不得以任何形式干预阻挠第一百三十九条 证券公司应明确董事会监事会经理人员的内部控制职责一董事会负责督促检查。

答案D A项，证券公司投资银行类业务内部控制指引第79条规定，投资银行类项目终止后，项目组应当将终止项目信息于20个工作日内报送质量控制部门或团队入库B项，第82条规定，工作底稿是指证券公司及相关业务人员在；渤海证券没有融资融券业务试点资格中信证券是中国最大的券商之一，也是第一家上市的证券公司，在国内拥有最大的资产规模，最全面的业务体系以及最专业的研究团队在证券业任何一项新业务的产生都是从中信开始，中信证券的客户。

证券公司内部控制指引三道防线

1、第二条 证券公司开展融资融券业务，应当按照证券公司内部控制指引和本指引的规定，建立健全内部控制机制第三条 证券公司开展融资融券业务，应当建立完备的管理制度操作流程和风险识别评估与控制体系，确保风险可测可控可承受第。

2、答案B 根据证券公司内部控制指引，主要业务部门之间建立健全隔离墙制度，确保经纪自营受托投资管理投资银行研究咨询等业务相对独立电脑部门财务部门监督检查部门与业务部门的人员不得相互兼任，资金清算。

3、当公司利益与客户利益发生重大冲突时_应优先考虑客户合法利益_四公平处理原则 当客户间利益存在或发生冲突时_应遵循公平原则审慎处理资料拓展企业建立与实施内部控制，应当遵循下列原则1全面性原则内部控制应当贯穿。

证券公司内部控制指引中公文审批管理

一健全性内部控制应当做到事前事中事后控制相统一覆盖证券公司的所有业务部门和人员，渗透到决策执行监督反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞二合理性内部控制应当符合国家有关法律。

第一条 为引导证券公司规范经营， 完善证券公司内部控制机制，增强证券公司自我约束能力，推动证券公司现代企业制度建设，防范和化解金融风险，依据中华人民共和国证券法证券公司管理办法和中国证券监督管理委员会以下。

答案B B项，证券公司投资银行类业务内部控制指引第31条规定，投资银行类业务专职内部控制人员数量不得低于投资银行类业务人员总数的110所称专职内部控制人员是指证券公司中以履行投资银行类业务质量控制内核。

“国有公司企业事业单位的工作人员，徇私舞弊，犯前两款罪的，依照第一款的规定从重处罚”三将刑法第一百七十四条修改为“未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行证券交易所期货交易所证券公司期货。

第五十三条 证券公司应建立独立的实时监控系统，证券公司的监督检查部门或其他独立监控部门负责对证券持仓盈亏状况风险状况和交易活动进行有效监控并定期对自营业务进行压力测试，确保自营业务各项风险指标符合监管指标的要求并控制在证券公司承。